Федеральная налоговая служба вновь подняла важные вопросы, касающиеся налогообложения денежных переводов между гражданами. В новых разъяснениях агенты ФНС обозначили несколько ключевых аспектов, которые могут затронуть пользователей банковских карт, пишет Дзен-канал "Юридическая консультация".
Банковский контроль: за чем следят финансовые учреждения
С начала 2025 года вступили в силу изменения, которые обязывают банки следить за всеми транзакциями по счетам клиентов. В случае возникновения подозрений в операции, они должны немедленно уведомлять Росфинмониторинг. Это правило стало обязательным в рамках изменений в Закон № 115-ФЗ, позволяющих блокировать сомнительные транзакции на срок до 10 дней без решения суда.
Передача данных: путь информации в налоговые органы
Все подозрительные финансовые операции теперь передаются от банков к Росфинмониторингу, а затем — в налоговую службу. Это первый этап взаимодействия, который может привести к начислению налога на доходы физических лиц (НДФЛ) и дополнительных штрафов для выявленных нарушителей. Особое внимание уделяется операциям, которые могут указывать на возможные доходы клиента.
Среди подозрительных операций выделяются:
- Регулярные поступления, напоминающие заработную плату (ежемесячные или каждые две недели).
- Анонимные переводы от незнакомых отправителей.
- Частые транзакции одинаковых сумм.
Исключения: когда налоги не понадобятся
Однако важно отметить, что обычные переводы между родственниками, друзьями или знакомыми, такие как подарки или возвраты долгов, не подлежат налогообложению. Тем не менее, если физлицо систематически получает оплату за товары или услуги через банковские переводы, такие доходы придется задекларировать, если налоговый агент еще этого не сделал.
Поэтому с учетом новых правил, каждый гражданин должен быть готов к тому, что банки, Росфинмониторинг и ФНС могут запрашивать документы, подтверждающие природу поступлений на счёт. Рекомендуется хранить все важные документы и подтверждения по значительным сделкам, чтобы избежать возможных проблем в будущем с налоговыми органами.
